| Önkormányzati belépés | |
 | |
| |
|
2018. Május 31., Csütörtök, 09:00 óra, Városháza tanácskozó terme: nyilvános ülés
3. napirendi pont:
Kőszeg Város Önkormányzata 2017. évi költségvetésének teljesítéséről szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) megalkotása.
BESZÁMOLÓ
Kőszeg Város Önkormányzata 2017. évi gazdálkodásának teljesítéséről
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2017. (II. 15.) számú önkormányzati rendeletében fogadta el az önkormányzat 2017. évi költségvetését. A hiány mértékét 138 113 099 Ft-ban határozta meg, amelyre a maradvány nyújtott fedezetet. A maradvány főként a 2016. év végén kapott állami támogatás előlegéből, valamint a pályázatokra folyósított támogatások 2016-ban fel nem használt részéből származott.
A működés területén a feladatellátást az önkormányzaton kívül egy gazdasági szervezettel rendelkező intézmény (Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal), valamint hat gazdasági szervezettel nem rendelkező intézmény (Chernel Kálmán Városi Könyvtár, Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház, Kőszegi Városi Múzeum, Kőszegi Szociális Gondozási Központ, a Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI, Újvárosi Óvoda) biztosította.
Az egészségügyi és szociális intézmények fenntartását a Kőszeg Város és Térsége Társulása látta el 2016.december 31-ig. Az alapfokú nevelési, oktatási intézmények fenntartását a Kőszeg Város és Térsége Társulása látta el 2017.augusztus 31-ig.
Bevételek alakulása:
A bevételek önkormányzati szinten 97,95%-ban teljesültek. Az intézményi működési bevételek nagy része az alaptevékenységhez, illetve az azzal összefüggő szolgáltatásokhoz kapcsolódnak.
A kötelező önkormányzati feladatokhoz kapott állami támogatásokon (904 368 828 Ft) túl az önkormányzat bevételeinek jelentős része származik a közhatalmi bevételekből (helyi adó és adójellegű bevételek), teljesítésük 2017-ben 512 562 876 Ft. Az adóbevételek között legnagyobb volumenű az iparűzési adó, amely az előző évhez képest magasabb szinten teljesült (2016-ban 310 910 E Ft, 2017. évben 342 755 872 Ft). Ez a bevételi többlet nyújtott fedezetet a vagyonhasznosítás kieső bevételének kompenzálására.
A bevételen belül lakásértékesítésből 35 480 000 Ft, egyéb ingatlanértékesítésből 12 339 231 Ft bevétel folyt be 2017-ben.
A fejlesztési célú támogatások között az alábbi TOP projektek elnyert támogatási szerepelnek:
- TOP-2.1.3-15-VS1-2016-00019 Kőszeg város csapadékvíz-elvezetési rendszerének fejlesztése projekt támogatása 142.504.040.- Ft
- TOP-1.4.1-15-VS1-2016-00021 Gyermekellátási szolgáltatások fejlesztésének megvalósítása Kőszegen – Központi és Felsővárosi óvoda projekt támogatása 59.137.332.- Ft
- TOP-1.4.1-15-VS1-2016-00023 Gyermekellátási szolgáltatások fejlesztésének megvalósítása Kőszegen – Újvárosi és Kőszegfalvi Óvoda projekt támogatása 84.309.258.- Ft
- TOP-2.1.2-15-VS1-2016-00006 Kőszegi Városmajor környezettudatos rehabilitációja projekt támogatása 290.000.000.-Ft
- TOP-3.1.1-15-VS1-2016-00001 Déli városrész (Pogányi utca) projektre 293.703.079.- Ft
- TOP-3.1.1-15-VS1-2016-00004 Kőszegfalvi kerékpárút projekt támogatása 100.869.462.- Ft
- TOP-1.2.1-16-VS1-2017-00003 Turisztika projekt támogatása 9.689.915.- Ft
- TOP-3.2.1-16-VS1-2016-00007 Épület energetikai projekt támogatása 5.795.748.- Ft
Kormányhatározat alapján az alábbi támogatásokat kapta az Önkormányzat:
- 1818/2016.(XII.22.) Korm. hat. alapján a tűzoltóság áthelyezésére kapott 100 000 000.- Ft
- 1115/2017.(III.7.) Korm hat. alapján a Sgraffitos ház felújítására kapott 93.000.000.- Ft
- 1717/2017.(X.3.) Korm. hat. alapján a Posztó utcai parkoló kialakítására kapott 14.000.000.- Ft
Egyéb pályázatokon elnyert támogatásai az Önkormányzatnak:
- KÖFOP1.2.1-VEKOP-16 ASP csatlakozási pályázatra 2.160.000.- Ft
- BMÖGF/107-9/2017. támogatás a Temető utca felújítására 30.000.000.- Ft
- Hadisírok felújítására 12.055.630.- Ft
- Alpannónia pályázat támogatása 17.860.000.- Ft , ez azonban 2017-ben nem érkezett meg
- Közművelődési (vár) érdekeltségnövelő támogatásra 387.000.- Ft
- Eszterházy oltár restaurálására megítélt támogatás 6.725.339.- Ft
- Kubinyi Ágoston Program (Múzeum) támogatására 1.900.000.- Ft
- Orsolya napi értékszemle pályázat támogatására 1.998.980.- Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök között a különböző kölcsönök és részletfizetések szerepelnek, itt a teljesítés 133,13 %-os. Kölcsöntörlesztések mindegyik jogcímen elérik vagy meghaladják az előirányzatként tervezett összeget.
Az önkormányzat működési célú átvett pénzeszközeinek, és támogatásértékű bevételeinek teljesülése szintén kedvezően alakult. Az intézmények a pályázati lehetőségek maximális kihasználására törekedtek. A Chernel K. Városi Könyvtár 1.260.027.- Ft, a Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 46.493.227.- Ft, a Kőszegi Városi Múzeum 818.382.-, a Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal 3.180.225.- Ft, a Kőszegi Szociális Gondozási Központ OEP finanszírozása 38.292.104.- Ft, a Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI 4.377.631.- Ft, az Újvárosi Óvoda 1.973.881.- FT pályázati és egyéb támogatásban részesült, amelyek a városi rendezvények, kiállítások, intézményi programok és várszínházi programok színvonalas megvalósítását szolgálták, valamint tartalmazzák a közfoglalkoztatásra kapott támogatások összegeit is.
Az önkormányzat esetén a működési államháztartáson belülről (330.972.413 Ft) átvett pénzeszközök között szerepel a fenntartó váltása miatt Kőszeg, mint intzéméynfenntartó székhely Önkormányzathoz befolyt állami támogatsáon felüli Önkormányzato hozzájárulások az Intézmények működéséhez. Az ilyen jogcímen beolyt összegeket irányítószervi támogatásként továbbutaltuk az Intézmények részére.
Itt jelenik meg az Autómentes Naphoz 300.000.- Ft támogatásban részesült az önkormányzat. A rendkívüli gyermekvédelmi támogatásban részesülők részére jutatott Erzsébet utalvány támogatásának összege 1.308.000.- Ft. Az önkormányzati (Kodály ünnep) támogatás 9.000.000.- Ft került átvételre.
A fentiekben részletezettek alapján önkormányzati szinten a költségvetési bevételek 97,85 %-ban teljesültek.
Kiadások alakulása:
Önkormányzati szinten a kiadások teljesítése 58,63 %-os.
Működési kiadásaink legnagyobb részét az önkormányzat és intézményeink működtetésére fordítottuk (személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok és dologi kiadások).
Ellátottak pénzbeli juttatásai között a települési támogatásként nyújtott összegek, a Bursa Hungarica ösztöndíj, köztemetésre fordított kiadások szerepelnek összesen 26 785 300 Ft összegben. A működési kiadások közül jelentős összegű tétel az intézmények működtetésére utalt 223.375.460.- Ft.
A civil szervezetek támogatása (beleértve a polgármesteri keretből nyújtott támogatásokat is), a turisztikai feladatok támogatása, valamint a vérszállításra átadott összeg összesen 38.175.387.- Ft kiadást jelentett az önkormányzatnak.
A 2017. évben megvalósított felújítások, beruházások, és támogatás értékű kiadások, pénzeszköz átadások közül a legjelentősebbek:
A fejlesztési kiadások (5. melléklet) között elsősorban a már megítélt, illetve folyósított támogatásokból megvalósítandó kiadások szerepelnek.
A beruházások között szereplő gépjármű vásárlására előleget utaltunk 5.000.000.-Ft-ot. Az év folyamán elkezdődtek a TOP-os pályázatok, megvalósításuk folyamatosa zajlik.
A intézményeknél főként a 2016. évi maradvány elszámolásából engedélyezett beszerzések, illetve pályázatokból beszerzendő eszközök és a működéshez szükséges kis értékű tárgyi eszközök beszerzése látható (számítógépek, bútorok).
A felújítások között jelentősebb összeget képvisel még a Vasi Víz Zrt. által a vízi közmű hálózaton végzett felújítások, melyek kompenzálásra kerültek a rendszerhasználati díjak bevételével szemben.
Az Szterházy oltár restaurálása 21.567.521.- Ft értékben, a temető utca felújítása saját erő igénybevételével 35.309.429.- Ft értékben, a Károlyi Mihály utca felújítása 11.340.632.- Ft értékben, továbbá a hadisírok felújítása 11.689.067.- Ft értékben.
Kölcsönnyújtásra az év végéig nem került sor. A fenntartott intézmények felhalmozási célú hozzájárulásai teljes összegben átadásra kerültek az intézmények részére. A hulladékgazdálkodási társulás részére történő felhalmozási célú hozzájárulás átadása 2017-ben nem történt meg 5.802.000.- Ft.
Államháztartáson kívülre juttatott egyéb felhalmozási célú támogatások között a képviselő-testületi határozatok alapján a KFC részére nyújtott 1 630 000 Ft, a Kőszegfalvi SE részére nyújtott 1 200 000 Ft, illetve a Síugró szakosztálynak folyósított 250 000 Ft támogatás szerepel. Az előzőeken túl a Városüzemeltető Kft. részére kerültek pénzeszközök átadásra az alábbi célokra:
- a Munkácsy M. utcai vendéglakások felújítására (4 642 000 Ft),
- a Chernel utca vendégszobák felújítására (1 575 000 Ft),
- a főtéri hulladék gyűjtők beszerzésére (682 000 Ft),
- a Rohonci utcai játszótér felújításra (3500 000 Ft),
- illetve a NATÚRPARKNAK díszvilágításra (1.000.000.- Ft).
Összességében a felhalmozási költségvetési kiadások a fentiekben részletezett okokból időarányos alatti (14,52 %) teljesítést mutatnak.
A tartós részesedések állománya (209.420.200.- Ft) az év folyamán változott a Városüzemeltető tőkeemelése (88.195.000.-Ft) miatt a, hitel felvételére nem került sor. A kötvénykibocsátásból és a hitelfelvételből származó kötelezettségek állománya a 2014. február 28-i adósságkonszolidáció következtében 0 E Ft-ra csökkent, azaz jelenleg ilyen kötelezettsége az önkormányzatnak nincsen.
A vagyon alakulása:
A mérleg főösszege, ezzel összességében az önkormányzat vagyona 8.386.461.036.- Ft-ról 10.271.355.916.- Ft-ra emelkedett .
A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközöknél 609.266.075.- Ft növekedés következett be. Ennek elsődleges indoka, hogy az év folyamán elkezdődött a vagyonkataszter ellenőrzése, karbantartása, melynek folyamán több ingatlan került felvezetésre a mai piaci értéken a könyvekben. Ugyancsak jelentős összegű a társulás által korábbi pályázatokból az önkormányzat tulajdonában lévő ingatlanokon végzett beruházások értéke, melyeket a pályázatok kötelező fenntartási időszakának letelte után térítésmentesen vett át az önkormányzat a társulástól. A nyilvántartott befejezetlen beruházások értéke ugyancsak növekedést mutatott .
A befektetett pénzügyi eszközök értékének állománya változott (209.420.200.- Ft).
A pénzeszközök állománya 1.286.090.449.- Ft-tal emelkedett. A 2017. év végi záró pénzkészlet (1.455.859.761.- Ft) a 2018. évi állami támogatás megelőlegezéseként megkapott 28.549.927.- Ft-ot.
A követelések állománya jelentősen csökkent (12.763.673.- Ft), ennek oka egyrészt a bérlakás értékesítésekhez, illetve a lakástámogatásokhoz kapcsolódó követelések csökkenése.
A követelés jellegű sajátos elszámolások között az adott előlegek és a forgótőke elszámolása szerepel.
Az egyéb sajátos eszközoldali elszámolások összege 1.543.682.- Ft, mely az általános forgalmi adó elszámolásokat és decemberben kifizetett munkabéreket tartalmazza.
A kötelezettségek állománya (62.640.539.- Ft) 24.301.247.- Ft-tal csökkent. A költségvetési évben esedékes illetve az évet követően esedékes kötelezettségek állománya a 2017. év végén fennálló, de 2018-ra áthúzódó számlákból adódik, valamint tartalmazza a 2018. évi állami támogatás előlegének visszafizetését is. A kötelezettség jellegű sajátos elszámolások főként a kapott előlegeket tartalmazzák, ebből legnagyobb tételt a helyi adó túlfizetések teszik ki.
A passzív időbeli elhatárolások összege 1.020.215.214.- Ft az év végén, ez a 2017. december havi bérek és a TOP projktek elhatárolását tartalmazza.
Fentiekből adódóan a mérleg szerinti eredmény önkormányzati szinten 951.033.618.- Ft, így a saját tőke állománya összességében ugyanennyivel emelkedett.
Maradvány változása, alakulása:
Önkormányzati szinten a tárgyévi képződött maradvány 1 467 173 842 Ft, a maradvány tartalmazza a 2017. évi állami támogatás megelőlegezéseként megkapott 28 549 927 Ft-ot, pályázathoz kapcsolódóan az alábbi pénzmaradványok keletkeztek:
Eszterházy oltár felújítására elnyert támogatás
maradványa 5 335 793.- Ft
TOP előkészítő keret 2017.évi maradványa
11 503 990.- Ft
1818/2016.(XII.22.) Korm.hat.kapott támogatás
maradványa (Tűzoltóság) 72 619 772.- Ft
1717/2017.(X.3.) Korm.hat.kapott támogatás
maradványa (Posztó utcai parkoló) 14 000 000.- Ft
TOP-2.1.2-15 Városmajor 285 303 085.- Ft
TOP-2.1.3-15 Csapadékvíz 137 437 852.- Ft
TOP-3.1.1-15 Déli Városrész 276 033 587.- Ft
TOP-3.2.1-16 Önkormányzati épület energetikai
projekt 5 795 748.- Ft
TOP-3.1.1-15 Kőszegfalvi Kerékpárút 98 529 302.- Ft
TOP-1.4.1-15 Újvárosi Óvoda 81 319 020.- Ft
TOP-1.4.1-15 Központi Óvoda 55 918 496.- Ft
TOP-1.2.1-16 Turisztika 9 689 915.- Ft
1115/2017.(III.7.) Korm.hat.kapott támogatás
maradványa (Sgraffitós ház) 85 119 976.- Ft
2017.évi Társulás pénzmaradványa 6 246 655.- Ft
2016.évi beszámoló ellenőrzésének befizetési
kötelezettségére 633 796.- Ft
Kőszegi polgárőrség támogatására kapott támogatás
maradványa 400 000.- Ft
TOP-5.2.1 Helyi foglalkoztatási Paktum maradványa
46 277 948.- Ft
A maradvány intézményenkénti alakulását a
6. melléklet, a maradványt terhelő kötelezettségeket
és a felhasználást a 7. melléklet részletezi.
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár 2017.évi maradványa 178 626 elsősorban a dologi kiadások megtakarításából keletkezett. A maradvány összegéből 178 626 Ft elkötelezett maradvány, és a szállítói tartozásokhoz kapcsolódik.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 2017. évi maradványa 13 173 309 Ft. Az intézmény tevékenységére összességében elmondható, hogy a működési bevételek 100,00 % feletti teljesítést mutatnak, míg a kiadások 94,11 %-ban teljesültek, ez eredményezte az ilyen mértékű maradvány keletkezését. A maradványból 6 588 122 Ft a 2017. évről áthúzódó áfa befizetési kötelezettség, a HACS pályázat támogatási előlege, a közfoglalkoztatás előlege és a szállítói tartozások miatt elkötelezett maradvány. A szabad maradvány összege 6 585 187 Ft, amelyet az intézmény az Önkormányzat TAO megelőlegezésének visszautalására 1 950 000 Ft össezgben és a kérelme alapján műszaki rendszereinek javítására 2 698 000 Ft-ot szeretne felhasználni. A fennmaradó 1 937 187 Ft az Intzéménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Városi Múzeum 2017. évi képződött maradványa 10 13 7 507 Ft, amely egyrészt az időszakosan be nem töltött álláshelyek miatt megtakarított bérből, illetve több 2017. év folyamán elnyert és megkapott pályázatok fel nem használt maradványából adódik. A fentiek miatt az intézmény elkötelezett maradványa a Kubinyi Ágoston program pályázatához kapcsolódóan 1 900 000 Ft, szállítói tartozásokra 1 556 586 Ft. Az intézmény a szabad maradványt 6 680 921 Ft-ot a csatolt kérelme alapján teljes egészében szertené felhasználni.
A Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal képződött maradványa 17 165 396 Ft, amely főként tartósan betöltetlen álláshelyekből, több kolléga huzamosabb idejű táppénze, illetve a hivatalban jelentkező fluktuáció miatt keletkezett. A maradványt kötelezettség terheli, a 2018.évi költségvetésbe a testület döntése alapján az illetményalapemelésből adódó bérnövekmény és járulékai terhére 16 000 000 Ft beépítésre került, a fennmaradó 1 165 396 .- Ft szállítói tartozásra elkötelezett maradvány.
A Kőszegi Szociális Gondozási Központ képződött maradványa 8 636 768 Ft, amely főként tartósan betöltetlen álláshelyekből, több kolléga huzamosabb idejű táppénze miatt keletkezett. A maradványból kötelezettség terheli 1 762 782 .- Ft szállítói tartozásra, a szabad maradványból 3 530 229 Ft az egészségügyi feladatokra el nem költött NEAKfinanszírozás miatt az Intézménytől nem vonható el. Horvátzsidány Önkormányzatánakaz idősek klubja finanszírozására befizetési kötelezettsége keletkezett 208 207 Ft,a fennmaradó 3 551 964 .- Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Központi Óvoda és Bölcsőde és tagintézményei képződött maradványa 12 108 390 Ft, amely 7.számú melléklet alapján tagintzéményenként részletezett. A maradványból kötelezettség terheli 666 479 .- Ft szállítói tartozásra, a szabad maradványból 11 441 911 Ft-ból a Horvátzsidányi tagóvoda (1 848 434 Ft) és a Peresznyei tagóvoda (1 454 934 Ft) maradvány nem vonható el, azokról a fenntartó Önkormányzatokkal egyeztetve az Intézménynél marahatnak, vagy a feladatellátási szerződés alapján visszautalásra kerülnek. Kőszeg álltal fenntartott óvodáktól az Intzémények kérését is figyelembe véve 5 463 203 Ft elvonásra kerülne.
Az Újvárosi Óvoda és tagintézményei képződött maradványa 7 691 630 Ft, amely 7.számú melléklet alapján tagintzéményenként részletezett. A maradványból kötelezettség terheli 520 220 .- Ft szállítói tartozásra, a szabad maradványból 7 171 410 Ft-ból a Velemi tagóvoda (1 059 947 Ft) és a Bozsoki tagóvoda (1 180 425 Ft) maradvány nem vonható el, a fenntartó Önkormányzatoknak a feladatellátási szerződés alapján visszautalásra kerülnek. Kőszeg álltal fenntartott óvodáktól az Intzémények kérését is figyelembe véve elvonásra nem kerülne sor.
Az önkormányzat keletkezett maradványa 1 398 082 216 Ft volt. A 2017. évi költségvetésbe a maradvány egy jelentős része már beépült (1 353 911 367 Ft) működési és fejlesztési feladatokra. A kötelezettségvállalással terhelt maradvány összege 1 220 714 862 Ft, amelyet már tartalmaz a 2018. évi költségvetés. A szabad pénzmaradvány 177 367 354 Ft, melyből 133 196 505 Ft a 2018. évi kiadások fedezeteként beépítésre került a költségvetésbe. 44 170 849 Ft szabad maradványból a Városüzemeltető Kft. működési kiadásainak növelésére 15 000 000 Ft, a Vagyonhasznosítási elvárt bevételt csökkentésének fedezetére 10 000 000 Ft, vagyonhasznosítási tartalék megmelésére (biztosító váltása miatti többletkiadás miatt) 2 000 000 Ft, a szakrendelő veszteségének keretére 1 500 000 Ft és a TOP előkészítő keret 2018.évi megemelésére 10 000 000 Ft kerülne felhasználásra, 5 670 849 Ft összeg pedig a tartalékot növelné.
A zárszámadási rendelettervezetet megtárgyalta mindhárom bizottság, a képviselő-testületnek elfogadásra ajánlották.
A humánerőforrás bizottság ülésén a Központi Óvoda vezetője szóban jelezte kérését az óvodában lévő beépített szekrény áthelyezése miatt. Kérését a bizottság támogatta azzal, hogy a részleteket, az igényelt összeg nagyságát a képviselő-testületi ülésig az óvoda vezetője tisztázni fogja.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a rendelettervezet megtárgyalására, és elfogadására.
Kőszeg, 2018. május 25.
Huber László s.k. polgármester
Előzetes hatásvizsgálat
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének a 2017. évi költségvetés teljesítéséről szóló
../2018.(……...) önkormányzati rendeletéhez
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17.§ (1) bekezdése alapján az előzetes hatásvizsgálattal a jogszabály előkészítője felméri a jogszabály változás előzetes következményeit.
A törvény 17. § (2) bekezdése alapján az előzetes hatásvizsgálat keretében az alábbi tényezők vizsgálata szükséges:
Társadalmi-gazdasági hatása:
A jelen költségvetési rendelet-tervezet összeállításakor értékelésre kerültek mindazon feladatok, amelyek az önkormányzat 2017. évi költségvetésének végrehajtását befolyásolták, teljesítését megalapozták.
A zárszámadási adatok alapján megállapítható, hogy a 2017. évi költségvetésben kitűzött célok, feladatok teljesültek. Az önkormányzat 2017. évben is hitel felvétele nélkül gazdálkodhatott.
Környezeti, egészségi körülmények:
A rendeletben foglaltak végrehajtásának közvetlen egészségügyi, környezetre gyakorolt hatásai nincsenek, a jogszabályok által az önkormányzatok kötelezettségeként meghatározott ágazati feladatokat nem veszélyeztette.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatása:
A zárszámadási rendelet-tervezet annak mellékletei és szöveges indoklása átfogóan határozták meg a 2017. évi feladatellátásokat, a feladatellátások során felmerülő adminisztratív terheket. Az adminisztráció erősítése abból a szempontból is indokolt, hogy a közpénzek felhasználása még fokozottabban átláthatóbb legyen, illetve, hogy a törvényességi előírásoknak eleget tegyen az önkormányzat.
Egyéb hatása: Nincs.
A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A rendelet megalkotásának elmaradása a Kormányhivatal törvényességi intézkedését vonja maga után.
A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:
A rendelet-tervezet összeállításának tárgyi, személyi, szervezeti feltételei a Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatalánál rendelkezésre álltak.
Kőszeg, 2018. május 25.
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének
../2018.(………….) önkormányzati rendelete a 2017. évi költségvetés teljesítéséről
Kőszeg Város Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A 2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK TELJESÍTÉSE
1. §
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2017. évi költségvetési bevételeit az alábbiak szerint határozza meg:
Eredeti előirányzat 2 190 763 966 Ft
Módosított előirányzat 3 491 693 205 Ft
Teljesítés 3 416 610 187 Ft
2. A 2017. ÉVI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK TELJESÍTÉSE
2. §
Finanszírozás bevételei
Eredeti előirányzat 105 275 000 Ft
Módosított előirányzat 167 180 720 Ft
Teljesítés 167 180 720 Ft
A bevételek jogcímenkénti részletezését az 1. melléklet, intézményenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2. melléklet, a fejlesztési bevételek feladatonkénti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
3. A 2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE
3. §
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2017. évi költségvetési kiadásait az alábbiak szerint határozza meg:
Eredeti előirányzat 2 266 971 345 Ft
Módosított előirányzat 3 629 806 304 Ft
Teljesítés 2 116 099 371 Ft
4. A 2017. ÉVI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK TELJESÍTÉSE
4. §
Eredeti előirányzat 29 067 621 Ft
Módosított előirányzat 29 067 621 Ft
Teljesítés 29 067 621 Ft
A kiadások intézményenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 3. melléklet, a fejlesztési kiadások feladatonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
5. A 2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE
5. §
A képviselő-testület a 2017. évi bevételi és kiadási előirányzatok teljesítését a következők szerint hagyja jóvá:
Működési célú bevételek:
működési célú önkormányzati támogatások 904 368 828 Ft
működési célú támogatások áht-n belül 416 278 085 Ft
működési célú saját bevételek 250 897 159 Ft
közhatalmi bevételek 512 562 876 Ft
működési célú átvett pénzeszköz 12 658 078 Ft
Működési bevételek összesen: 2 096 765 026 Ft
Felhalmozási célú bevételek:
felhalmozási és tőkejellegű bevételek 47 819 231 Ft
felhalmozási célú önkormányzati támogatások 241 939 098 Ft
felhalmozási célú támogatások áht-n belül 1 011 328 783 Ft
felhalmozási célú egyéb átvett pénzeszközök 975 340 Ft
felhalmozási kölcsön visszatérülés 17 782 709 Ft
Felhalmozási bevételek összesen: 1 319 845 161 Ft
Költségvetési bevételek összesen: 3 416 610 187 Ft
Működési célú kiadások:
a személyi jellegű kiadások 684 163 402 Ft
a munkaadókat terhelő járulékok 163 458 753 Ft
a dologi jellegű kiadások 777 125 301 Ft
műk c. egyéb tám áht-n belülre, kívülre,
elvonások, befizetések 262 035 374 Ft
ellátottak pénzbeli juttatásai 26 785 300 Ft
Működési kiadások összesen: 1 913 568 130 Ft
Felhalmozási célú kiadások:
beruházások 87 359 766 Ft
felújítások 99 146 475 Ft
felhalmozási c tám áht-n belülre, kívülre 16 025 000 Ft
kölcsönnyújtás, értékpapír vásárlás 0 Ft
Felhalmozási kiadások összesen: 202 531 241 Ft
Költségvetési kiadások összesen: 2 116 099 371 Ft
A 8. melléklet az önkormányzat vagyonmérlegét, a 9. melléklet az európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait tartalmazza.
6. A 2017. ÉVI MARADVÁNY MEGÁLLAPÍTÁSA
6. §
(1) A képviselő-testület a 2017. évben képződött maradványt költségvetési szervenként a következők szerint hagyja jóvá:
Chernel K. Városi Könyvtár 178 626 Ft
Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 13 173 309 Ft
Kőszegi Városi Múzeum 10 137 507 Ft
Kőszegi Szociális Gondozási Központ 8 636 768 Ft
Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI 12 108 390 Ft
Újvárosi Óvoda 7 691 630 Ft
Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal 17 165 396 Ft
Kőszeg Város Önkormányzata 1 398 082 216 Ft
2017. évi maradvány összesen: 1 467 173 842 Ft
A pénzmaradvány elszámolását, levezetését és felhasználását a 6. és a 7. mellékletek tartalmazzák.
(2) A képviselő-testület az intézmények 2017. évi maradványa tekintetében a következőket rendeli el:
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár képződött 178 626 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre engedélyezi.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház képződött 13 173 309 Ft maradványának felhasználását fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Kőszegi Városi Múzeum képződött 10 137 507 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Kőszegi Szociális Gondozási Központ képződött 8 636 768 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI képződött 12 108 390 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
Az Újvárosi Óvoda képződött 7 691 630 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal képződött 17 165 396 Ft pénzmaradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
Kőszeg Város Önkormányzatának 1 398 082 216 Ft maradványából 1 353 911 367 Ft az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 2/2018. (II.15.) számú rendeletében szerepel, a rendelet szerinti működési és fejlesztési célokra. A fennmaradó 44 170 849 Ft felhasználását a szabad maradvány felhasználási terv alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
(3) Az önkormányzatnak a tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettsége nincsen.
7. ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
7. §
Ezen rendelet 2018. május 31-én …. óra … perckor lép hatályba.
Kőszeg, 2018. május 25.
Huber László s. k. Dr. Zalán Gábor s. k.
polgármester jegyző
(Valamennyi mellékletet, a Központi Óvoda vezetőjének kérelmét és árajánlatát, valamint a könyvvizsgálói véleményt lsd. a letölthető formátumban.)
Kőszeg Város Önkormányzata 2017. évi költségvetésének teljesítéséről szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) megalkotása.
BESZÁMOLÓ
Kőszeg Város Önkormányzata 2017. évi gazdálkodásának teljesítéséről
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2017. (II. 15.) számú önkormányzati rendeletében fogadta el az önkormányzat 2017. évi költségvetését. A hiány mértékét 138 113 099 Ft-ban határozta meg, amelyre a maradvány nyújtott fedezetet. A maradvány főként a 2016. év végén kapott állami támogatás előlegéből, valamint a pályázatokra folyósított támogatások 2016-ban fel nem használt részéből származott.
A működés területén a feladatellátást az önkormányzaton kívül egy gazdasági szervezettel rendelkező intézmény (Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal), valamint hat gazdasági szervezettel nem rendelkező intézmény (Chernel Kálmán Városi Könyvtár, Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház, Kőszegi Városi Múzeum, Kőszegi Szociális Gondozási Központ, a Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI, Újvárosi Óvoda) biztosította.
Az egészségügyi és szociális intézmények fenntartását a Kőszeg Város és Térsége Társulása látta el 2016.december 31-ig. Az alapfokú nevelési, oktatási intézmények fenntartását a Kőszeg Város és Térsége Társulása látta el 2017.augusztus 31-ig.
Bevételek alakulása:
A bevételek önkormányzati szinten 97,95%-ban teljesültek. Az intézményi működési bevételek nagy része az alaptevékenységhez, illetve az azzal összefüggő szolgáltatásokhoz kapcsolódnak.
A kötelező önkormányzati feladatokhoz kapott állami támogatásokon (904 368 828 Ft) túl az önkormányzat bevételeinek jelentős része származik a közhatalmi bevételekből (helyi adó és adójellegű bevételek), teljesítésük 2017-ben 512 562 876 Ft. Az adóbevételek között legnagyobb volumenű az iparűzési adó, amely az előző évhez képest magasabb szinten teljesült (2016-ban 310 910 E Ft, 2017. évben 342 755 872 Ft). Ez a bevételi többlet nyújtott fedezetet a vagyonhasznosítás kieső bevételének kompenzálására.
A bevételen belül lakásértékesítésből 35 480 000 Ft, egyéb ingatlanértékesítésből 12 339 231 Ft bevétel folyt be 2017-ben.
A fejlesztési célú támogatások között az alábbi TOP projektek elnyert támogatási szerepelnek:
- TOP-2.1.3-15-VS1-2016-00019 Kőszeg város csapadékvíz-elvezetési rendszerének fejlesztése projekt támogatása 142.504.040.- Ft
- TOP-1.4.1-15-VS1-2016-00021 Gyermekellátási szolgáltatások fejlesztésének megvalósítása Kőszegen – Központi és Felsővárosi óvoda projekt támogatása 59.137.332.- Ft
- TOP-1.4.1-15-VS1-2016-00023 Gyermekellátási szolgáltatások fejlesztésének megvalósítása Kőszegen – Újvárosi és Kőszegfalvi Óvoda projekt támogatása 84.309.258.- Ft
- TOP-2.1.2-15-VS1-2016-00006 Kőszegi Városmajor környezettudatos rehabilitációja projekt támogatása 290.000.000.-Ft
- TOP-3.1.1-15-VS1-2016-00001 Déli városrész (Pogányi utca) projektre 293.703.079.- Ft
- TOP-3.1.1-15-VS1-2016-00004 Kőszegfalvi kerékpárút projekt támogatása 100.869.462.- Ft
- TOP-1.2.1-16-VS1-2017-00003 Turisztika projekt támogatása 9.689.915.- Ft
- TOP-3.2.1-16-VS1-2016-00007 Épület energetikai projekt támogatása 5.795.748.- Ft
Kormányhatározat alapján az alábbi támogatásokat kapta az Önkormányzat:
- 1818/2016.(XII.22.) Korm. hat. alapján a tűzoltóság áthelyezésére kapott 100 000 000.- Ft
- 1115/2017.(III.7.) Korm hat. alapján a Sgraffitos ház felújítására kapott 93.000.000.- Ft
- 1717/2017.(X.3.) Korm. hat. alapján a Posztó utcai parkoló kialakítására kapott 14.000.000.- Ft
Egyéb pályázatokon elnyert támogatásai az Önkormányzatnak:
- KÖFOP1.2.1-VEKOP-16 ASP csatlakozási pályázatra 2.160.000.- Ft
- BMÖGF/107-9/2017. támogatás a Temető utca felújítására 30.000.000.- Ft
- Hadisírok felújítására 12.055.630.- Ft
- Alpannónia pályázat támogatása 17.860.000.- Ft , ez azonban 2017-ben nem érkezett meg
- Közművelődési (vár) érdekeltségnövelő támogatásra 387.000.- Ft
- Eszterházy oltár restaurálására megítélt támogatás 6.725.339.- Ft
- Kubinyi Ágoston Program (Múzeum) támogatására 1.900.000.- Ft
- Orsolya napi értékszemle pályázat támogatására 1.998.980.- Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök között a különböző kölcsönök és részletfizetések szerepelnek, itt a teljesítés 133,13 %-os. Kölcsöntörlesztések mindegyik jogcímen elérik vagy meghaladják az előirányzatként tervezett összeget.
Az önkormányzat működési célú átvett pénzeszközeinek, és támogatásértékű bevételeinek teljesülése szintén kedvezően alakult. Az intézmények a pályázati lehetőségek maximális kihasználására törekedtek. A Chernel K. Városi Könyvtár 1.260.027.- Ft, a Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 46.493.227.- Ft, a Kőszegi Városi Múzeum 818.382.-, a Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal 3.180.225.- Ft, a Kőszegi Szociális Gondozási Központ OEP finanszírozása 38.292.104.- Ft, a Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI 4.377.631.- Ft, az Újvárosi Óvoda 1.973.881.- FT pályázati és egyéb támogatásban részesült, amelyek a városi rendezvények, kiállítások, intézményi programok és várszínházi programok színvonalas megvalósítását szolgálták, valamint tartalmazzák a közfoglalkoztatásra kapott támogatások összegeit is.
Az önkormányzat esetén a működési államháztartáson belülről (330.972.413 Ft) átvett pénzeszközök között szerepel a fenntartó váltása miatt Kőszeg, mint intzéméynfenntartó székhely Önkormányzathoz befolyt állami támogatsáon felüli Önkormányzato hozzájárulások az Intézmények működéséhez. Az ilyen jogcímen beolyt összegeket irányítószervi támogatásként továbbutaltuk az Intézmények részére.
Itt jelenik meg az Autómentes Naphoz 300.000.- Ft támogatásban részesült az önkormányzat. A rendkívüli gyermekvédelmi támogatásban részesülők részére jutatott Erzsébet utalvány támogatásának összege 1.308.000.- Ft. Az önkormányzati (Kodály ünnep) támogatás 9.000.000.- Ft került átvételre.
A fentiekben részletezettek alapján önkormányzati szinten a költségvetési bevételek 97,85 %-ban teljesültek.
Kiadások alakulása:
Önkormányzati szinten a kiadások teljesítése 58,63 %-os.
Működési kiadásaink legnagyobb részét az önkormányzat és intézményeink működtetésére fordítottuk (személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok és dologi kiadások).
Ellátottak pénzbeli juttatásai között a települési támogatásként nyújtott összegek, a Bursa Hungarica ösztöndíj, köztemetésre fordított kiadások szerepelnek összesen 26 785 300 Ft összegben. A működési kiadások közül jelentős összegű tétel az intézmények működtetésére utalt 223.375.460.- Ft.
A civil szervezetek támogatása (beleértve a polgármesteri keretből nyújtott támogatásokat is), a turisztikai feladatok támogatása, valamint a vérszállításra átadott összeg összesen 38.175.387.- Ft kiadást jelentett az önkormányzatnak.
A 2017. évben megvalósított felújítások, beruházások, és támogatás értékű kiadások, pénzeszköz átadások közül a legjelentősebbek:
A fejlesztési kiadások (5. melléklet) között elsősorban a már megítélt, illetve folyósított támogatásokból megvalósítandó kiadások szerepelnek.
A beruházások között szereplő gépjármű vásárlására előleget utaltunk 5.000.000.-Ft-ot. Az év folyamán elkezdődtek a TOP-os pályázatok, megvalósításuk folyamatosa zajlik.
A intézményeknél főként a 2016. évi maradvány elszámolásából engedélyezett beszerzések, illetve pályázatokból beszerzendő eszközök és a működéshez szükséges kis értékű tárgyi eszközök beszerzése látható (számítógépek, bútorok).
A felújítások között jelentősebb összeget képvisel még a Vasi Víz Zrt. által a vízi közmű hálózaton végzett felújítások, melyek kompenzálásra kerültek a rendszerhasználati díjak bevételével szemben.
Az Szterházy oltár restaurálása 21.567.521.- Ft értékben, a temető utca felújítása saját erő igénybevételével 35.309.429.- Ft értékben, a Károlyi Mihály utca felújítása 11.340.632.- Ft értékben, továbbá a hadisírok felújítása 11.689.067.- Ft értékben.
Kölcsönnyújtásra az év végéig nem került sor. A fenntartott intézmények felhalmozási célú hozzájárulásai teljes összegben átadásra kerültek az intézmények részére. A hulladékgazdálkodási társulás részére történő felhalmozási célú hozzájárulás átadása 2017-ben nem történt meg 5.802.000.- Ft.
Államháztartáson kívülre juttatott egyéb felhalmozási célú támogatások között a képviselő-testületi határozatok alapján a KFC részére nyújtott 1 630 000 Ft, a Kőszegfalvi SE részére nyújtott 1 200 000 Ft, illetve a Síugró szakosztálynak folyósított 250 000 Ft támogatás szerepel. Az előzőeken túl a Városüzemeltető Kft. részére kerültek pénzeszközök átadásra az alábbi célokra:
- a Munkácsy M. utcai vendéglakások felújítására (4 642 000 Ft),
- a Chernel utca vendégszobák felújítására (1 575 000 Ft),
- a főtéri hulladék gyűjtők beszerzésére (682 000 Ft),
- a Rohonci utcai játszótér felújításra (3500 000 Ft),
- illetve a NATÚRPARKNAK díszvilágításra (1.000.000.- Ft).
Összességében a felhalmozási költségvetési kiadások a fentiekben részletezett okokból időarányos alatti (14,52 %) teljesítést mutatnak.
A tartós részesedések állománya (209.420.200.- Ft) az év folyamán változott a Városüzemeltető tőkeemelése (88.195.000.-Ft) miatt a, hitel felvételére nem került sor. A kötvénykibocsátásból és a hitelfelvételből származó kötelezettségek állománya a 2014. február 28-i adósságkonszolidáció következtében 0 E Ft-ra csökkent, azaz jelenleg ilyen kötelezettsége az önkormányzatnak nincsen.
A vagyon alakulása:
A mérleg főösszege, ezzel összességében az önkormányzat vagyona 8.386.461.036.- Ft-ról 10.271.355.916.- Ft-ra emelkedett .
A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközöknél 609.266.075.- Ft növekedés következett be. Ennek elsődleges indoka, hogy az év folyamán elkezdődött a vagyonkataszter ellenőrzése, karbantartása, melynek folyamán több ingatlan került felvezetésre a mai piaci értéken a könyvekben. Ugyancsak jelentős összegű a társulás által korábbi pályázatokból az önkormányzat tulajdonában lévő ingatlanokon végzett beruházások értéke, melyeket a pályázatok kötelező fenntartási időszakának letelte után térítésmentesen vett át az önkormányzat a társulástól. A nyilvántartott befejezetlen beruházások értéke ugyancsak növekedést mutatott .
A befektetett pénzügyi eszközök értékének állománya változott (209.420.200.- Ft).
A pénzeszközök állománya 1.286.090.449.- Ft-tal emelkedett. A 2017. év végi záró pénzkészlet (1.455.859.761.- Ft) a 2018. évi állami támogatás megelőlegezéseként megkapott 28.549.927.- Ft-ot.
A követelések állománya jelentősen csökkent (12.763.673.- Ft), ennek oka egyrészt a bérlakás értékesítésekhez, illetve a lakástámogatásokhoz kapcsolódó követelések csökkenése.
A követelés jellegű sajátos elszámolások között az adott előlegek és a forgótőke elszámolása szerepel.
Az egyéb sajátos eszközoldali elszámolások összege 1.543.682.- Ft, mely az általános forgalmi adó elszámolásokat és decemberben kifizetett munkabéreket tartalmazza.
A kötelezettségek állománya (62.640.539.- Ft) 24.301.247.- Ft-tal csökkent. A költségvetési évben esedékes illetve az évet követően esedékes kötelezettségek állománya a 2017. év végén fennálló, de 2018-ra áthúzódó számlákból adódik, valamint tartalmazza a 2018. évi állami támogatás előlegének visszafizetését is. A kötelezettség jellegű sajátos elszámolások főként a kapott előlegeket tartalmazzák, ebből legnagyobb tételt a helyi adó túlfizetések teszik ki.
A passzív időbeli elhatárolások összege 1.020.215.214.- Ft az év végén, ez a 2017. december havi bérek és a TOP projktek elhatárolását tartalmazza.
Fentiekből adódóan a mérleg szerinti eredmény önkormányzati szinten 951.033.618.- Ft, így a saját tőke állománya összességében ugyanennyivel emelkedett.
Maradvány változása, alakulása:
Önkormányzati szinten a tárgyévi képződött maradvány 1 467 173 842 Ft, a maradvány tartalmazza a 2017. évi állami támogatás megelőlegezéseként megkapott 28 549 927 Ft-ot, pályázathoz kapcsolódóan az alábbi pénzmaradványok keletkeztek:
Eszterházy oltár felújítására elnyert támogatás
maradványa 5 335 793.- Ft
TOP előkészítő keret 2017.évi maradványa
11 503 990.- Ft
1818/2016.(XII.22.) Korm.hat.kapott támogatás
maradványa (Tűzoltóság) 72 619 772.- Ft
1717/2017.(X.3.) Korm.hat.kapott támogatás
maradványa (Posztó utcai parkoló) 14 000 000.- Ft
TOP-2.1.2-15 Városmajor 285 303 085.- Ft
TOP-2.1.3-15 Csapadékvíz 137 437 852.- Ft
TOP-3.1.1-15 Déli Városrész 276 033 587.- Ft
TOP-3.2.1-16 Önkormányzati épület energetikai
projekt 5 795 748.- Ft
TOP-3.1.1-15 Kőszegfalvi Kerékpárút 98 529 302.- Ft
TOP-1.4.1-15 Újvárosi Óvoda 81 319 020.- Ft
TOP-1.4.1-15 Központi Óvoda 55 918 496.- Ft
TOP-1.2.1-16 Turisztika 9 689 915.- Ft
1115/2017.(III.7.) Korm.hat.kapott támogatás
maradványa (Sgraffitós ház) 85 119 976.- Ft
2017.évi Társulás pénzmaradványa 6 246 655.- Ft
2016.évi beszámoló ellenőrzésének befizetési
kötelezettségére 633 796.- Ft
Kőszegi polgárőrség támogatására kapott támogatás
maradványa 400 000.- Ft
TOP-5.2.1 Helyi foglalkoztatási Paktum maradványa
46 277 948.- Ft
A maradvány intézményenkénti alakulását a
6. melléklet, a maradványt terhelő kötelezettségeket
és a felhasználást a 7. melléklet részletezi.
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár 2017.évi maradványa 178 626 elsősorban a dologi kiadások megtakarításából keletkezett. A maradvány összegéből 178 626 Ft elkötelezett maradvány, és a szállítói tartozásokhoz kapcsolódik.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 2017. évi maradványa 13 173 309 Ft. Az intézmény tevékenységére összességében elmondható, hogy a működési bevételek 100,00 % feletti teljesítést mutatnak, míg a kiadások 94,11 %-ban teljesültek, ez eredményezte az ilyen mértékű maradvány keletkezését. A maradványból 6 588 122 Ft a 2017. évről áthúzódó áfa befizetési kötelezettség, a HACS pályázat támogatási előlege, a közfoglalkoztatás előlege és a szállítói tartozások miatt elkötelezett maradvány. A szabad maradvány összege 6 585 187 Ft, amelyet az intézmény az Önkormányzat TAO megelőlegezésének visszautalására 1 950 000 Ft össezgben és a kérelme alapján műszaki rendszereinek javítására 2 698 000 Ft-ot szeretne felhasználni. A fennmaradó 1 937 187 Ft az Intzéménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Városi Múzeum 2017. évi képződött maradványa 10 13 7 507 Ft, amely egyrészt az időszakosan be nem töltött álláshelyek miatt megtakarított bérből, illetve több 2017. év folyamán elnyert és megkapott pályázatok fel nem használt maradványából adódik. A fentiek miatt az intézmény elkötelezett maradványa a Kubinyi Ágoston program pályázatához kapcsolódóan 1 900 000 Ft, szállítói tartozásokra 1 556 586 Ft. Az intézmény a szabad maradványt 6 680 921 Ft-ot a csatolt kérelme alapján teljes egészében szertené felhasználni.
A Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal képződött maradványa 17 165 396 Ft, amely főként tartósan betöltetlen álláshelyekből, több kolléga huzamosabb idejű táppénze, illetve a hivatalban jelentkező fluktuáció miatt keletkezett. A maradványt kötelezettség terheli, a 2018.évi költségvetésbe a testület döntése alapján az illetményalapemelésből adódó bérnövekmény és járulékai terhére 16 000 000 Ft beépítésre került, a fennmaradó 1 165 396 .- Ft szállítói tartozásra elkötelezett maradvány.
A Kőszegi Szociális Gondozási Központ képződött maradványa 8 636 768 Ft, amely főként tartósan betöltetlen álláshelyekből, több kolléga huzamosabb idejű táppénze miatt keletkezett. A maradványból kötelezettség terheli 1 762 782 .- Ft szállítói tartozásra, a szabad maradványból 3 530 229 Ft az egészségügyi feladatokra el nem költött NEAKfinanszírozás miatt az Intézménytől nem vonható el. Horvátzsidány Önkormányzatánakaz idősek klubja finanszírozására befizetési kötelezettsége keletkezett 208 207 Ft,a fennmaradó 3 551 964 .- Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Központi Óvoda és Bölcsőde és tagintézményei képződött maradványa 12 108 390 Ft, amely 7.számú melléklet alapján tagintzéményenként részletezett. A maradványból kötelezettség terheli 666 479 .- Ft szállítói tartozásra, a szabad maradványból 11 441 911 Ft-ból a Horvátzsidányi tagóvoda (1 848 434 Ft) és a Peresznyei tagóvoda (1 454 934 Ft) maradvány nem vonható el, azokról a fenntartó Önkormányzatokkal egyeztetve az Intézménynél marahatnak, vagy a feladatellátási szerződés alapján visszautalásra kerülnek. Kőszeg álltal fenntartott óvodáktól az Intzémények kérését is figyelembe véve 5 463 203 Ft elvonásra kerülne.
Az Újvárosi Óvoda és tagintézményei képződött maradványa 7 691 630 Ft, amely 7.számú melléklet alapján tagintzéményenként részletezett. A maradványból kötelezettség terheli 520 220 .- Ft szállítói tartozásra, a szabad maradványból 7 171 410 Ft-ból a Velemi tagóvoda (1 059 947 Ft) és a Bozsoki tagóvoda (1 180 425 Ft) maradvány nem vonható el, a fenntartó Önkormányzatoknak a feladatellátási szerződés alapján visszautalásra kerülnek. Kőszeg álltal fenntartott óvodáktól az Intzémények kérését is figyelembe véve elvonásra nem kerülne sor.
Az önkormányzat keletkezett maradványa 1 398 082 216 Ft volt. A 2017. évi költségvetésbe a maradvány egy jelentős része már beépült (1 353 911 367 Ft) működési és fejlesztési feladatokra. A kötelezettségvállalással terhelt maradvány összege 1 220 714 862 Ft, amelyet már tartalmaz a 2018. évi költségvetés. A szabad pénzmaradvány 177 367 354 Ft, melyből 133 196 505 Ft a 2018. évi kiadások fedezeteként beépítésre került a költségvetésbe. 44 170 849 Ft szabad maradványból a Városüzemeltető Kft. működési kiadásainak növelésére 15 000 000 Ft, a Vagyonhasznosítási elvárt bevételt csökkentésének fedezetére 10 000 000 Ft, vagyonhasznosítási tartalék megmelésére (biztosító váltása miatti többletkiadás miatt) 2 000 000 Ft, a szakrendelő veszteségének keretére 1 500 000 Ft és a TOP előkészítő keret 2018.évi megemelésére 10 000 000 Ft kerülne felhasználásra, 5 670 849 Ft összeg pedig a tartalékot növelné.
A zárszámadási rendelettervezetet megtárgyalta mindhárom bizottság, a képviselő-testületnek elfogadásra ajánlották.
A humánerőforrás bizottság ülésén a Központi Óvoda vezetője szóban jelezte kérését az óvodában lévő beépített szekrény áthelyezése miatt. Kérését a bizottság támogatta azzal, hogy a részleteket, az igényelt összeg nagyságát a képviselő-testületi ülésig az óvoda vezetője tisztázni fogja.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a rendelettervezet megtárgyalására, és elfogadására.
Kőszeg, 2018. május 25.
Huber László s.k. polgármester
Előzetes hatásvizsgálat
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének a 2017. évi költségvetés teljesítéséről szóló
../2018.(……...) önkormányzati rendeletéhez
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17.§ (1) bekezdése alapján az előzetes hatásvizsgálattal a jogszabály előkészítője felméri a jogszabály változás előzetes következményeit.
A törvény 17. § (2) bekezdése alapján az előzetes hatásvizsgálat keretében az alábbi tényezők vizsgálata szükséges:
Társadalmi-gazdasági hatása:
A jelen költségvetési rendelet-tervezet összeállításakor értékelésre kerültek mindazon feladatok, amelyek az önkormányzat 2017. évi költségvetésének végrehajtását befolyásolták, teljesítését megalapozták.
A zárszámadási adatok alapján megállapítható, hogy a 2017. évi költségvetésben kitűzött célok, feladatok teljesültek. Az önkormányzat 2017. évben is hitel felvétele nélkül gazdálkodhatott.
Környezeti, egészségi körülmények:
A rendeletben foglaltak végrehajtásának közvetlen egészségügyi, környezetre gyakorolt hatásai nincsenek, a jogszabályok által az önkormányzatok kötelezettségeként meghatározott ágazati feladatokat nem veszélyeztette.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatása:
A zárszámadási rendelet-tervezet annak mellékletei és szöveges indoklása átfogóan határozták meg a 2017. évi feladatellátásokat, a feladatellátások során felmerülő adminisztratív terheket. Az adminisztráció erősítése abból a szempontból is indokolt, hogy a közpénzek felhasználása még fokozottabban átláthatóbb legyen, illetve, hogy a törvényességi előírásoknak eleget tegyen az önkormányzat.
Egyéb hatása: Nincs.
A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A rendelet megalkotásának elmaradása a Kormányhivatal törvényességi intézkedését vonja maga után.
A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:
A rendelet-tervezet összeállításának tárgyi, személyi, szervezeti feltételei a Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatalánál rendelkezésre álltak.
Kőszeg, 2018. május 25.
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének
../2018.(………….) önkormányzati rendelete a 2017. évi költségvetés teljesítéséről
Kőszeg Város Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A 2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK TELJESÍTÉSE
1. §
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2017. évi költségvetési bevételeit az alábbiak szerint határozza meg:
Eredeti előirányzat 2 190 763 966 Ft
Módosított előirányzat 3 491 693 205 Ft
Teljesítés 3 416 610 187 Ft
2. A 2017. ÉVI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK TELJESÍTÉSE
2. §
Finanszírozás bevételei
Eredeti előirányzat 105 275 000 Ft
Módosított előirányzat 167 180 720 Ft
Teljesítés 167 180 720 Ft
A bevételek jogcímenkénti részletezését az 1. melléklet, intézményenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2. melléklet, a fejlesztési bevételek feladatonkénti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
3. A 2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE
3. §
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2017. évi költségvetési kiadásait az alábbiak szerint határozza meg:
Eredeti előirányzat 2 266 971 345 Ft
Módosított előirányzat 3 629 806 304 Ft
Teljesítés 2 116 099 371 Ft
4. A 2017. ÉVI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK TELJESÍTÉSE
4. §
Eredeti előirányzat 29 067 621 Ft
Módosított előirányzat 29 067 621 Ft
Teljesítés 29 067 621 Ft
A kiadások intézményenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 3. melléklet, a fejlesztési kiadások feladatonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
5. A 2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE
5. §
A képviselő-testület a 2017. évi bevételi és kiadási előirányzatok teljesítését a következők szerint hagyja jóvá:
Működési célú bevételek:
működési célú önkormányzati támogatások 904 368 828 Ft
működési célú támogatások áht-n belül 416 278 085 Ft
működési célú saját bevételek 250 897 159 Ft
közhatalmi bevételek 512 562 876 Ft
működési célú átvett pénzeszköz 12 658 078 Ft
Működési bevételek összesen: 2 096 765 026 Ft
Felhalmozási célú bevételek:
felhalmozási és tőkejellegű bevételek 47 819 231 Ft
felhalmozási célú önkormányzati támogatások 241 939 098 Ft
felhalmozási célú támogatások áht-n belül 1 011 328 783 Ft
felhalmozási célú egyéb átvett pénzeszközök 975 340 Ft
felhalmozási kölcsön visszatérülés 17 782 709 Ft
Felhalmozási bevételek összesen: 1 319 845 161 Ft
Költségvetési bevételek összesen: 3 416 610 187 Ft
Működési célú kiadások:
a személyi jellegű kiadások 684 163 402 Ft
a munkaadókat terhelő járulékok 163 458 753 Ft
a dologi jellegű kiadások 777 125 301 Ft
műk c. egyéb tám áht-n belülre, kívülre,
elvonások, befizetések 262 035 374 Ft
ellátottak pénzbeli juttatásai 26 785 300 Ft
Működési kiadások összesen: 1 913 568 130 Ft
Felhalmozási célú kiadások:
beruházások 87 359 766 Ft
felújítások 99 146 475 Ft
felhalmozási c tám áht-n belülre, kívülre 16 025 000 Ft
kölcsönnyújtás, értékpapír vásárlás 0 Ft
Felhalmozási kiadások összesen: 202 531 241 Ft
Költségvetési kiadások összesen: 2 116 099 371 Ft
A 8. melléklet az önkormányzat vagyonmérlegét, a 9. melléklet az európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait tartalmazza.
6. A 2017. ÉVI MARADVÁNY MEGÁLLAPÍTÁSA
6. §
(1) A képviselő-testület a 2017. évben képződött maradványt költségvetési szervenként a következők szerint hagyja jóvá:
Chernel K. Városi Könyvtár 178 626 Ft
Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 13 173 309 Ft
Kőszegi Városi Múzeum 10 137 507 Ft
Kőszegi Szociális Gondozási Központ 8 636 768 Ft
Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI 12 108 390 Ft
Újvárosi Óvoda 7 691 630 Ft
Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal 17 165 396 Ft
Kőszeg Város Önkormányzata 1 398 082 216 Ft
2017. évi maradvány összesen: 1 467 173 842 Ft
A pénzmaradvány elszámolását, levezetését és felhasználását a 6. és a 7. mellékletek tartalmazzák.
(2) A képviselő-testület az intézmények 2017. évi maradványa tekintetében a következőket rendeli el:
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár képződött 178 626 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre engedélyezi.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház képződött 13 173 309 Ft maradványának felhasználását fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Kőszegi Városi Múzeum képződött 10 137 507 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Kőszegi Szociális Gondozási Központ képződött 8 636 768 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI képződött 12 108 390 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
Az Újvárosi Óvoda képződött 7 691 630 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal képződött 17 165 396 Ft pénzmaradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
Kőszeg Város Önkormányzatának 1 398 082 216 Ft maradványából 1 353 911 367 Ft az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 2/2018. (II.15.) számú rendeletében szerepel, a rendelet szerinti működési és fejlesztési célokra. A fennmaradó 44 170 849 Ft felhasználását a szabad maradvány felhasználási terv alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
(3) Az önkormányzatnak a tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettsége nincsen.
7. ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
7. §
Ezen rendelet 2018. május 31-én …. óra … perckor lép hatályba.
Kőszeg, 2018. május 25.
Huber László s. k. Dr. Zalán Gábor s. k.
polgármester jegyző
(Valamennyi mellékletet, a Központi Óvoda vezetőjének kérelmét és árajánlatát, valamint a könyvvizsgálói véleményt lsd. a letölthető formátumban.)
