2012. Április 26., Csütörtök, 09:00 óra, Városháza tanácskozó terme: nyilvános ülés

1. napirendi pont:
Az önkormányzat 2011. évi költségvetésének teljesítéséről szóló rendelet megalkotása (zárszámadás).

Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testülete
../2012.(IV. 27.) önkormányzati rendelete a 2011. évi költségvetés teljesítéséről


Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. tv. 10. §-ában rögzített hatáskörében, valamint a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről rendelkező 2010. évi CLXIX. tv. és az államháztartás szabályairól alkotott 2011. évi CXCV. tv. 91. §-ában foglalt felhatalmazás alapján a 2010. évi zárszámadásról a következő rendeletet alkotja:



A 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK TELJESÍTÉSE

1. §

Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testülete a 2011. évi költségvetési bevételeit az alábbiak szerint határozza meg:
Eredeti előirányzat 2 973 143 E Ft
Módosított előirányzat 3 107 931 E Ft
Teljesítés 2 059 836 E Ft


A 2011. ÉVI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK TELJESÍTÉSE

2. §

Belső finanszírozás bevételei

Eredeti előirányzat 490 229 E Ft
Módosított előirányzat 667 652 E Ft
Teljesítés 667 652 E Ft


Külső finanszírozás bevételei

Eredeti előirányzat 170 000 E Ft
Módosított előirányzat 34 135 E Ft
Teljesítés 34 135 E Ft


A 2011. ÉVI FÜGGŐ, ÁTFUTÓ, KIEGYENLÍTŐ BEVÉTELEK TELJESÍTÉSE

3. §

Teljesítés 2 620 E Ft


A bevételek részletezését az 1., 2., 4., 5. számú mellékletek tartalmazzák.


A 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE

4. §

Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testülete az 2011. évi költségvetési kiadásait az alábbiak szerint határozza meg:
Eredeti előirányzat 3 609 157 E Ft
Módosított előirányzat 3 784 881 E Ft
Teljesítés 2 566 711 E Ft


A 2011. ÉVI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK TELJESÍTÉSE

5. §

Eredeti előirányzat 24 215 E Ft
Módosított előirányzat 24 837 E Ft
Teljesítés 23 908 E Ft


A 2011. ÉVI FÜGGŐ, ÁTFUTÓ, KIEGYENLÍTŐ KIADÁSOK TELJESÍTÉSE

6. §

Teljesítés -42 269 E Ft

A kiadások részletezését az 3., 4., 6. számú mellékletek tartalmazzák.

A 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE

7. §

A képviselő-testület a 2011. évi bevételi és kiadási előirányzatok teljesítését a következők szerint hagyja jóvá:
Működési célú bevételek:
 működési célú saját bevételek 508 038 E Ft
 működési célú központi bevételek 491 733 E Ft
 átengedett központi bevételek 444 520 E Ft
 működési célú átvett pénzeszköz 65 818 E Ft
Működési bevételek összesen: 1 510 109 E Ft

Felhalmozási célú bevételek:
 felhalmozási és tőkejellegű bevételek 40 514 E Ft
 felhalmozási célú átvett pénzeszközök 461 648 E Ft
 felhalmozási célú központi bevételek 19 013 E Ft
 felhalmozási kölcsön visszatérülés 27 009 E Ft
 áfa bevételek 1 543 E Ft
Felhalmozási bevételek összesen: 549 727 E Ft

Költségvetési bevételek összesen: 2 059 836 E Ft

Működési célú kiadások:
 a személyi jellegű kiadások 460 807 E Ft
 a munkaadókat terhelő járulékok 123 976 E Ft
 a dologi jellegű kiadások 540 287 E Ft
 pénzeszköz átadás, támogatás ért. kiadás 419 230 E Ft
 ellátottak pénzbeli juttatásai 18 092 E Ft
 fejlesztési célú áfabefizetés és kamat - 4 047 E Ft
Működési kiadások összesen: 1 558 345 E Ft

Felhalmozási célú kiadások:
 felújítási kiadások 49 420 E Ft
 fejlesztési kiadások 875 860 E Ft
 pénzeszközátadás, támogatás ért. kiadás 63 852 E Ft
 kölcsönnyújtás, értékpapír vásárlás 15 187 E Ft
 áfabefizetés, kamatfizetés 4 047 E Ft
Felhalmozási kiadások összesen: 1 008 366 E Ft

Költségvetési kiadások összesen: 2 566 711 E Ft


A 2011. ÉVI PÉNZMARADVÁNY MEGÁLLAPÍTÁSA

8. §

A képviselő-testület a 2011. évben képződött pénzmaradványt önálló költségvetési szervenként a következők szerint hagyja jóvá:

Jurisich Miklós Gimnázium 599 E Ft
Polgármesteri Hivatal 170 405 E Ft
2011. évi pénzmaradvány összesen: 171 004 E Ft

A pénzmaradvány elszámolását a 7.,8. számú mellékletek tartalmazzák.


A képviselő-testület az intézmények 2011. évi pénzmaradványa tekintetében a következőket rendeli el:
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár képződött 179 E Ft pénzmaradványát az intézmény részére visszajuttatja, felhasználását a fennálló kötelezettségekre, illetve a 8. számú mellékletben felsorolt feladatokra engedélyezi.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház képződött – 5 723 E Ft negatívumának kigazdálkodását elrendeli.
A Kőszegi Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóság képződött 11 E Ft pénzmaradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre engedélyezi.
A Polgármesteri Hivatal 2011. évi képződött 175 938 E Ft pénzmaradványából 126 709 E Ft az önkormányzat 2012.évi költségvetéséről szóló 4/2012. (III. 5.) számú rendelete szerinti fejlesztési célokra felhasználható. A fennmaradó 49 229 E Ft felhasználását a 8. számú melléklet szerint engedélyezi.
A Jurisich M. Gimnázium és Középiskolai Kollégium képződött 599 E Ft pénzmaradványát az intézmény részére visszajuttatja, felhasználását a fennálló kötelezettségekre engedélyezi.

9. §

Jelen rendelet kihirdetésének napján lép hatályba.


Kőszeg, 2012. április 26.






Huber László s. k. Dr. Tóth László s. k.
polgármester jegyző




BESZÁMOLÓ
Kőszeg Város Önkormányzata 2011. évi gazdálkodásának teljesítéséről



A működés területén a feladatellátást önkormányzati fenntartásban két önállóan működő és gazdálkodó intézmény, a Jurisich Miklós Gimnázium és Középiskolai Kollégium, valamint a Polgármesteri Hivatal – amelyhez három önállóan működő intézmény tartozott – biztosította. Az intézményrendszer átszervezését 2004-től fokozatosan hajtottuk végre. Az alapfokú nevelési, oktatási, valamint az egészségügyi és szociális intézmények fenntartását a Kőszeg Város és Vonzáskörzete Többcélú Kistérségi Társulás látja el, így az oktatási valamint a szociális feladatok szervezése és fenntartása is kistérségi szintre került. Önkormányzati szinten a bevételek tartósan alacsony volta miatt az átadott feladatok finanszírozása, és a működőképesség megőrzése problémát jelentett az év folyamán.

Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 5/2011. (III.04.) számú önkormányzati rendeletében a működési hiány mértékét 170 000 E Ft-ban határozta meg. A működési hiány mértéke meghatározta a gazdálkodás mechanizmusát (pályázatok, takarékosság, átcsoportosítások). A fizetőképesség megőrzését csak ingatlanértékesítéssel, átcsoportosításokkal, feladat elhagyással, illetve folyószámla-hitel igénybe vételével tudtuk kezelni.


Bevételi források és azok teljesítése:

A bevételi forrásokat és azok teljesítését az 1., 2., 4., és 5., számú mellékletek tartalmazzák.
A bevételek önkormányzati szinten 72,56%-ban teljesültek. Az intézményi működési bevételek nagy része az alaptevékenységhez, illetve az azzal összefüggő szolgáltatásokhoz kapcsolódik. Kisebb része származik bérbeadásból. A hozam-és kamatbevételek összege 40 181 E Ft, amely a vagyonértékesítési és lakásértékesítési bevételek, illetve a kötvénykibocsátásból származó bevétel csökkenése miatt alacsonyabb összegű az előző évinél.
Az önkormányzat sajátos bevételeinek jelentős része származik a helyi adóbevételekből (333 855 E Ft), a képviselő-testület 2010-ben a helyi adók között építményadó bevezetéséről döntött, amelyből a tárgyévben 26 755 E Ft bevétel származott. Az adóbevételek között legnagyobb volumenű az iparűzési adó, amely az előző évhez képest jelentősen magasabb szinten teljesült (2010-ben 185 142 E Ft, 2011-ben 231 308 E Ft).
A bevételen belül az önkormányzati lakások és lakótelkek értékesítéséből származó bevétel 29 811 E Ft-ot tesz ki. Ingatlanértékesítésből 10 703 E Ft bevétel folyt be 2011-ben.
A fejlesztési célú támogatás értékű bevételek, és átvett pénzeszközök közül Európai Uniós forrásból a Jurisics vár turisztikai megújításához 122 545 E Ft, a történelmi belváros rekonstrukciójához 229 009 E Ft, a Gyöngyös szabadidőpark kialakításához 40 723 E Ft, az Alpannónia pályázathoz 12 591 E Ft pénzeszközt vettünk át, a felsorolt pályázatok lezárása 2012-ben várható. A gimnáziumban megvalósuló – digitális táblák vásárlására irányuló - TIOP pályázathoz 12 520 E Ft uniós támogatás kapcsolódott, a pályázat 2011-ben sikeresen lezárult.
Pályázati források bevonásával így lehetővé vált jelentős műemléki épületek és területek megújítása, korszerű szabadidőpark kialakítása egy sokáig elhanyagolt területen, valamint turistautak és pihenőpontok kialakítása is.

A korábbi években megvalósult közműberuházások lakossági hozzájárulásából 7 019 E Ft bevétel realizálódott.

Az önkormányzat működési célú átvett pénzeszközeinek, és támogatásértékű bevételeinek teljesülése szintén kedvezően alakult. A pályázati lehetőségek maximális kihasználására törekedtünk. A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 16 000 E Ft központi támogatásban, 17 425 E Ft pályázati és egyéb támogatásban részesült, emelve városi rendezvények és programok színvonalát.
A többcélú kistérségi társulástól a könyvtár által ellátott térségi feladatokhoz 3 400 E Ft-ot vettünk át.
Közfoglalkoztatás megvalósítását a Munkaügyi Központ 2 005 E Ft támogatással segítette. A tartásdíj megelőlegezés, otthonteremtési támogatás, kiegészítő gyermekvédelmi támogatás, és egyszeri pénzbeli gyermekvédelmi juttatás, valamint mozgáskorlátozottak közlekedési támogatásának visszaigényléséből 12 602 E Ft bevétel származott 2011-ben. A 2011. évi népszámlálásra 6 886 E Ft támogatás értékű bevételt vettünk át.
A foglalkoztatási paktum pályázathoz 4 198 E Ft, diák-, tanárcsere pályázathoz 4 248 E Ft, külföldi kapcsolatokhoz 2 079 E Ft, könyvtári szolgáltatások bővítése pályázathoz 1 151 E Ft, a könyvtárban megvalósuló XXI. századi könyvtári szolgáltatások pályázathoz 700 E Ft működési támogatás kapcsolódott Európai Uniós támogatásból.


Kiadások alakulása:

A kiadások alakulását intézményenként és kiemelt előirányzatonként a 3. számú, a Polgármesteri Hivatal kiadásait feladatonként a 4. számú, a fejlesztési kiadásokat pedig a 6. számú mellékletek tartalmazzák.
Önkormányzati szinten a kiadások teljesítése 66,89%-os. A működési előirányzatok teljesítése 86,57%-os, a fejlesztési előirányzatok teljesítése viszont 50,07%-os.
Működési kiadásaink legnagyobb részét intézményeink működtetésére fordítottuk, amely főleg a dologi kiadások esetében csupán minimális szintet tudott biztosítani.
A jelenleg futó, uniós forrásból megvalósuló pályázatok közül a 2011. évben lezárult foglalkoztatási paktum pályázathoz 1 134 E Ft, a XXI. századi könyvtári szolgáltatások pályázathoz pedig 2 188 E Ft működési kiadás kapcsolódott. Utóbbi megvalósítása 2012. évben folytatódik.

A 2011. évben megvalósított felújítások, beruházások, és támogatás értékű kiadások, pénzeszköz átadások közül a legjelentősebbek:
A felújítások között a gimnázium kollégiumának tetőfelújítására 33 448 E Ft-ot fordítottunk, és kisebb felújítást végeztünk a városi könyvtár épületén (3 800 E Ft), valamint a hivatal épületében a villamos hálózat szakaszos felújítása folytatódott (4 760 E Ft).
Szintén folyamatban van az új köztemető tervezési és engedélyezési eljárása, valamint a szükséges területek megvásárlása (2011-ben 36 553 E Ft). Az önkormányzat a belterületi vízrendezés megvalósítására 2011. év végén pályázatot nyújtott be, ennek előkészítésére 3 295 E Ft-ot fordítottunk. A lakótelepen parkolók kialakítására került sor (4 751 E Ft). Több utcában történtek kisebb útfelújítási munkálatok 2 599 E Ft értékben. Elkezdődött a sporttelep felújítása, amely 17 999 E Ft központi támogatással valósulhat meg. A város déli részén új körforgalom kialakítására került sor 4 140 E Ft értékben.
A Gyöngyös szabadidőpark kialakításához 1 898 E Ft működési, és 73 162 E Ft fejlesztési kiadás, az Alpannónia pályázathoz 574 E Ft működési, és 98 483 E Ft fejlesztési kiadás, a történelmi belváros rehabilitációjához 368 451 E Ft, a Jurisics-vár turisztikai hasznosításához 251 199 E Ft, a gimnáziumban megvalósuló TIOP pályázathoz pedig 12 117 E Ft fejlesztési kiadás kapcsolódott. A fenti fejlesztések uniós támogatással valósulhatnak meg.
A hulladékgazdálkodási önkormányzati társulás részére az önkormányzat 1 160 E Ft működési, és 5 802 E Ft beruházási célú támogatást nyújtott.


Pénzmaradvány változása, alakulása:

Önkormányzati szinten a tárgyévi képződött maradvány 171 004 E Ft, a tavalyi évi 666 794 E Ft-hoz képest jelentős csökkenés következett be. A pénzmaradvány főleg a kötvénykibocsátásból származó bevétel maradványából, a bérlakás értékesítés maradványából, valamint különböző pályázatok előlegéből adódik. A folyamatban lévő beruházásokkal kapcsolatos kifizetések év közben az uniós pályázati előlegek, és az arányos saját erő – kötvénykibocsátás bevételéből finanszírozott - felhasználását eredményezték, így a 2011. év végére a tartalékok jelentősen csökkentek.
A pénzmaradvány intézményenkénti alakulását a 7. számú, a pénzmaradványt terhelő kötelezettségeket, és a felhasználást a 8. számú melléklet részletezi.

A Chernel Kálmán Városi Könyvtár 2011. évi pénzmaradványa 179 E Ft. A kis összegű megtakarítás szoros gazdálkodás mellett elsősorban a dologi kiadásoknál keletkezett. A pénzmaradványból az intézmény a fennálló kötelezettségekre 102 E Ft-ot, az egyéb beszerzésekre pedig 77 E Ft-ot használna fel.
A Jurisics Vár Művelődési Központ és Várszínház pénzmaradványa - 5 723 E Ft, amelyet további 139 E Ft működési kötelezettség terhel. A negatívum az intézmény bevételeinek elmaradásából adódik, amelyből 1 500 E Ft a „Kőszegi Ősz” pályázat utófinanszírozásából megtérül. A fennmaradó összeg kigazdálkodása indokolt.
Az Önkormányzati Tűzoltóság képződött pénzmaradványa 11 E Ft. A szállítói kötelezettségek összege 13 E Ft.
A Jurisich Miklós Gimnázium képződött pénzmaradványa 599 E Ft, amely kiadás megtakarításból keletkezett. A maradványt 5 231 E Ft összegű elkötelezettség terheli, amelyek a pénzmaradványból 599 E Ft-ig fedezhetők a 8. számú melléklet szerinti bontásban.
A Polgármesteri hivatal pénzmaradványa 175 938 E Ft. A 2012. évi költségvetésbe a felhasználható maradvány egy jelentős része már beépült (126 709 E Ft) fejlesztési feladatokra. A pénzmaradványt 180 E Ft központi visszafizetési kötelezettség, illetve további 6 574 E Ft szállítói és egyéb kötelezettség terheli. A kötelezettséggel nem terhelt maradvány (42 655 E Ft) a kötvény tartalékot növelné. A hivatal pénzmaradványa főleg a fejlesztési feladatok alacsony teljesítése miatt keletkezett, amely főként a feladatok pénzügyi teljesítésének áthúzódására vezethető vissza.

A 2011. évi pénzmaradványok tekintetében a következőket javasoljuk:
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár képződött 179 E Ft pénzmaradványának visszajuttatását az intézmény részére, és felhasználásának engedélyezését a fennálló kötelezettségekre, illetve a 8. számú mellékletben felsorolt feladatokra.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház képződött – 5 723 E Ft negatívumának kigazdálkodását.
Az Önkormányzati Tűzoltóság képződött 11 E Ft felhasználásának engedélyezését a fennálló kötelezettségekre.
A Polgármesteri Hivatal 2011. évi képződött 175 938 E Ft pénzmaradványából 126 709 E Ft az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 4/2012. (III. 5.) számú rendelete szerinti fejlesztési célokra felhasználható. A fennmaradó 49 229 E Ft felhasználásának engedélyezését a 8. számú melléklet szerint.
A Jurisich M. Gimnázium és Középiskolai Kollégium képződött 599 E Ft pénzmaradványának visszajuttatását az intézmény részére, és felhasználásának engedélyezését a fennálló kötelezettségekre engedélyezi.

Értékpapír és hitelműveletek alakulása:

Az önkormányzat tartós részesedés állományában változás az év folyamán nem történt. Osztalék bevétel 2011-ben nem folyt be. Forgatási célú értékpapír műveletet az önkormányzat kis összegben bonyolított (1 800 E Ft), visszaváltásuk éven belül történt. Fejlesztési hitel felvételére nem került sor. Folyószámla-hitel igénybevétele 2011. december 31-én 34 135 E Ft volt. Újabb önkormányzati kötvény kibocsátására nem került sor.

A vagyon alakulása:

2011. évben az önkormányzat vagyona 7 806 882 E Ft-ról 7 601 393 E Ft-ra változott (205 489 E Ft csökkenés).
A befektetett eszközöknél 716 274 E Ft növekedés következett be, főként a tárgyi eszközök, azon belül is a beruházások és felújítások állományának növekedése következtében. A befektetett pénzügyi eszközök értéke 9 820 E Ft-tal csökkent, amely a lakástámogatási és város-rehabilitációs kölcsönök tőketartozásának csökkenéséből adódik. A tartós részesedések állományában változás az év folyamán nem történt.
A forgóeszközök értéke 921 763 E Ft-tal csökkent.
A forgóeszközökön belül a követelések állománya 427 686 E Ft-tal csökkent, főként az elnyert pályázati támogatásokhoz kapcsolódó követelések állományának csökkenése, felhasználása miatt. A lakáskölcsönök éven belüli törlesztésének állománya, és az adóbevételekhez kapcsolódó követelések összege csökkent, a vevőkövetelések összege viszont kismértékben növekedett.
A pénzeszközök állománya 451 651 E Ft-tal csökkent, főként kötvényértékesítésből származó pénzeszközök, valamint a pályázatokhoz kapcsolódó előlegek felhasználása következtében.
Az aktív pénzügyi elszámolások összege 42 269 E Ft-tal csökkent.

A kötelezettségek állománya 271 269 E Ft-tal növekedett. A hosszú lejáratú kötelezettségek állományának növekedésén (95 809 E Ft) belül a kötvénykibocsátásból származó kötelezettség az év végi értékelés következtében jelentősen növekedett (85 989 E Ft), a fejlesztési hitelekhez kapcsolódó adósság állomány pedig csökkent. Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek között a vár turistaszálló vagyonkezelésével kapcsolatos kötelezettség szerepel (15 784 E Ft).
A rövid lejáratú kötelezettségek állománya az év folyamán 172 732 E Ft-tal emelkedett.
A szállítói állomány 119 464 E Ft-tal emelkedett, a szállítók közül 138 920 E Ft a következő évet terhelő szállítói kötelezettség, amelyből legjelentősebb a vár projekthez kapcsolódó 109 802 E Ft értékű szállító.
A beruházási és fejlesztési hitelek éven belüli állománya (6 893 E Ft), és a kötvénykibocsátással kapcsolatos kötelezettség éven belüli állománya is emelkedett (21 158 E Ft). A különböző szerződésekből adódó kötelezettségek állománya szintén (28 298 E Ft-tal) növekedett, főként az elnyert pályázatokkal kapcsolatos kötelezettségvállalás miatt, amelyből legjelentősebb a történelmi belváros rekonstrukciójával kapcsolatos, 185 136 E Ft-os, és a Jurisics vár turisztikai megújításával kapcsolatos, 435 073 E Ft-os kötelezettség.
A passzív pénzügyi elszámolások összege 2 728 E Ft-tal növekedett.
Fentiekből adódóan a saját tőke állománya 19 890 E Ft-tal emelkedett, a tartalékok összege pedig 496 648 E Ft-tal csökkent.

A 2011. évi beszámolót mindhárom bizottság megtárgyalta és a képviselő-testületnek elfogadásra ajánlja.
A humánerőforrás bizottság módosító javaslata az volt, hogy a Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház részére a polgármesteri hivatal pénzmaradványából 4,2 M Ft legyen átcsoportosítva.


Kőszeg, 2012. április 20.

Huber László s.k.
polgármester

(A mellékleteket és a könyvizsgálói vélemény lsd. a letölthető formátumban.)